各鎮(zhèn)（街道）人民政府（辦事處），臨港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會，區(qū)政府各部門、直屬機(jī)構(gòu)：
《盤錦市大洼區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的意見（暫行）》業(yè)經(jīng)區(qū)二屆人民政府第三十一次常務(wù)會議討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
盤錦市大洼區(qū)政府辦公室
2020年6月28日
(此件公開發(fā)布）
盤錦市大洼區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的意見（暫行）
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，促進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值，鞏固和發(fā)展國有經(jīng)濟(jì)，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《中華人民共和國公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行意見》《遼寧省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理意見》等法律、行政法規(guī)，結(jié)合大洼區(qū)實(shí)際，制定本意見。
第二條 區(qū)政府對企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，適用本意見。
第三條 本意見所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指區(qū)各種國有資產(chǎn)出資所形成的權(quán)益。
第四條 區(qū)政府應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持政企分開、社會公共管理職能與企業(yè)國有資產(chǎn)出資人職能分開、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離和不干預(yù)企業(yè)依法自主經(jīng)營的原則，以管資本為主加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，管好國有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)和維護(hù)資本安全，建立和完善資產(chǎn)基礎(chǔ)管理、資產(chǎn)保值增值考核和責(zé)任追究等制度，改革國有資本授權(quán)經(jīng)營體制，創(chuàng)新企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理方式，履行企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。
第五條 區(qū)國資局作為本級人民政府直屬特設(shè)機(jī)構(gòu)，根據(jù)本級人民政府授權(quán)，代表本級人民政府履行出資人職責(zé)，依法對企業(yè)國有資產(chǎn)實(shí)行監(jiān)督管理。
財(cái)政、審計(jì)等有關(guān)部門，依法在各自職責(zé)范圍內(nèi)對企業(yè)國有資產(chǎn)實(shí)行監(jiān)督管理。
第六條 區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)制定監(jiān)管權(quán)責(zé)清單，科學(xué)界定權(quán)責(zé)邊界，并根據(jù)企業(yè)類型開展授權(quán)放權(quán)，實(shí)行動態(tài)調(diào)整。
第七條 政府出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《中國共產(chǎn)黨章程》《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，設(shè)立中國共產(chǎn)黨的組織，開展黨的活動。國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)將黨建工作要求納入企業(yè)章程，明確企業(yè)黨組織的職責(zé)權(quán)限和工作方式。
第二章 政府出資企業(yè)
第八條 政府出資企業(yè)依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)。國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司建立以公司章程為基礎(chǔ)的公司治理機(jī)制，明確股東會（股東大會）、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層的權(quán)責(zé)和議事規(guī)則。
第九條 國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)建立外部董事制度。國有獨(dú)資公司的外部董事由區(qū)國資局選派公司以外符合條件的人員擔(dān)任。
第十條 政府出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立監(jiān)事會，其中職工代表的比例不得低于三分之一。
區(qū)國資局依法向政府出資企業(yè)委派監(jiān)事。監(jiān)事會按照法律、法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，對董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第十一條 政府出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險管理體系，完善戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場、運(yùn)營、法律等領(lǐng)域的風(fēng)險管理制度和工作流程，定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，防范化解企業(yè)風(fēng)險。
第十二條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)法律顧問制度，根據(jù)規(guī)模和業(yè)務(wù)需要，可以配備、聘請法律顧問。
第三章 企業(yè)管理者和重大事項(xiàng)
第十三條 區(qū)委、區(qū)政府及區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)隸屬關(guān)系和管理權(quán)限，按照公開、公平、競爭、擇優(yōu)的原則，采取選任制、委任制、聘任制等方式，依法任免或者建議任免相應(yīng)的政府出資企業(yè)管理者。
政府出資企業(yè)中由職工代表出任的董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定由職工民主選舉產(chǎn)生。
區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)隸屬關(guān)系和管理權(quán)限，結(jié)合企業(yè)功能定位，建立和完善企業(yè)管理者分類分層管理制度，推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，維護(hù)和落實(shí)董事會依法選聘和管理經(jīng)理層職權(quán)。
第十四條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司管理者實(shí)行任期制，每屆任期三年，連選可以連任。
國有獨(dú)資公司的董事長、總經(jīng)理在同一職位任職一般不得超過三個任期。
第十五條 區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)功能定位，建立和完善企業(yè)管理者經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬制度，并依據(jù)考核結(jié)果決定對企業(yè)管理者的獎懲。國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)管理者履職待遇和業(yè)務(wù)支出管理制度。
第十六條 關(guān)系國有資產(chǎn)出資人權(quán)益的重大事項(xiàng)是指：
（一）制定或者修改企業(yè)章程；
（二）企業(yè)設(shè)立、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)；
（三）企業(yè)增加或者減少注冊資本；
（四）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度投資計(jì)劃、主營業(yè)務(wù)范圍；
（五）企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案；
（六）企業(yè)上市、發(fā)行債券；
（七）企業(yè)重大投融資、大額捐贈、為他人提供大額擔(dān)保；
（八）企業(yè)管理者薪酬；
（九）企業(yè)改制、與關(guān)聯(lián)方的交易；
（十）國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、出租、交易、資產(chǎn)評估；
（十一）法律、法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。
上述重大事項(xiàng)的批準(zhǔn)或決定，區(qū)各國有企業(yè)必須報(bào)區(qū)國資局審核，由區(qū)國資局向區(qū)政府報(bào)批。并按照法律、法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的權(quán)限和程序執(zhí)行。國有資產(chǎn)的評估、定價、拍賣、交易、出售等行為必須提前二周報(bào)區(qū)國資局,由區(qū)國資局統(tǒng)一組織實(shí)施（含區(qū)農(nóng)墾集團(tuán)、區(qū)國營農(nóng)場土地、耕地、坑塘、海域、灘涂等資產(chǎn)）。
第十七條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司討論、決定經(jīng)營管理重大事項(xiàng)前，應(yīng)當(dāng)聽取法律顧問的法律意見。
第四章 企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理
第十八條 區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)按照政府有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理工作，建立出資人監(jiān)管信息化工作平臺，會同有關(guān)部門建立企業(yè)國有資產(chǎn)動態(tài)管理信息共享機(jī)制。
第十九條 區(qū)國資局按照政府有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)政府出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記管理。區(qū)國資局和政府出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對產(chǎn)權(quán)登記數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析。
第二十條 區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)組織開展年度企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)和動態(tài)監(jiān)測統(tǒng)計(jì)工作，收集、匯總和編制年度統(tǒng)計(jì)報(bào)告和財(cái)務(wù)快報(bào)，定期向區(qū)政府報(bào)告有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)總量、結(jié)構(gòu)、變動、收益等匯總分析情況，并將有關(guān)報(bào)告報(bào)送上一級人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
第二十一條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)按照政府有關(guān)規(guī)定開展清產(chǎn)核資工作，并將清產(chǎn)核資工作結(jié)果報(bào)送區(qū)國資局審核。
清產(chǎn)核資工作結(jié)果經(jīng)批復(fù)后，國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)按照政府有關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理；對經(jīng)批復(fù)同意核銷的各項(xiàng)資產(chǎn)損失，應(yīng)當(dāng)建立賬銷案存管理制度，并依法進(jìn)行清理和追索。
第二十二條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司發(fā)生需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項(xiàng)時，應(yīng)當(dāng)委托依法設(shè)立的符合條件的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，并對資產(chǎn)評估結(jié)果向區(qū)國資局辦理核準(zhǔn)或者備案。
第二十三條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司應(yīng)當(dāng)按照政府有關(guān)規(guī)定建立財(cái)務(wù)預(yù)算和決算管理制度，組織開展財(cái)務(wù)預(yù)算和決算編制、執(zhí)行、監(jiān)督和考核工作。
區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)按照政府有關(guān)規(guī)定對國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有資本控股公司的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算進(jìn)行核準(zhǔn)或者備案，并結(jié)合經(jīng)營管理等情況，對企業(yè)經(jīng)營績效進(jìn)行綜合評價，對企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。
第五章 國有資本經(jīng)營預(yù)算
第二十四條 建立和完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，對國有資本經(jīng)營收入及其支出實(shí)行預(yù)算管理。
財(cái)政主管部門負(fù)責(zé)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案的編制工作，區(qū)國資局向財(cái)政主管部門提出國有資本經(jīng)營預(yù)算建議草案。
國有資本經(jīng)營預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級人民政府預(yù)算，報(bào)本級人民代表大會批準(zhǔn)。
第二十五條 國有資本經(jīng)營預(yù)算收入包括：
（一）從政府出資企業(yè)分得的利潤或者股利、股息；
（二）國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入；
（三）從政府出資企業(yè)取得的清算收入；
（四）其他國有資本收入。
第二十六條 國有資本經(jīng)營預(yù)算支出包括：
（一）資本性支出，即對政府出資企業(yè)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的資本性投入等；
（二）費(fèi)用性支出，即用于政府出資企業(yè)改革成本支出等；
（三）其他支出。
第二十七條 政府出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)和企業(yè)章程的規(guī)定向出資人分配利潤。區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)監(jiān)督政府出資企業(yè)及時、足額繳納國有資本收益。
第六章 企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督
第二十八條 區(qū)政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)本地實(shí)際情況，建立向本級人民代表大會常務(wù)委員會報(bào)告企業(yè)國有資產(chǎn)管理情況制度。報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括總體資產(chǎn)負(fù)債、國有資本投向布局和風(fēng)險控制、國有企業(yè)改革、國有資產(chǎn)監(jiān)管、國有資產(chǎn)處置和收益分配、境外投資形成的資產(chǎn)、企業(yè)管理者薪酬等情況。
第二十九條 區(qū)政府及區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)完善企業(yè)國有資產(chǎn)和政府出資企業(yè)信息公開制度，依法向社會公布企業(yè)國有資產(chǎn)狀況和企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作情況，接受社會公眾的監(jiān)督。
第三十條 國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司出現(xiàn)重大投資損失、發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故以及重大法律糾紛案件等影響企業(yè)正常經(jīng)營的重大事件，應(yīng)當(dāng)及時向區(qū)國資局報(bào)告；國有資本控股公司、國有資本參股公司發(fā)生上述重大事件的，區(qū)國資局委派的股東代表應(yīng)當(dāng)及時向區(qū)國資局報(bào)告。
第三十一條 區(qū)國資局應(yīng)當(dāng)建立政府出資企業(yè)境外國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，規(guī)范企業(yè)境外投資及境外國有資產(chǎn)管理，加強(qiáng)風(fēng)險防范和責(zé)任追究。
第七章 法律責(zé)任
第三十二條 區(qū)國資局的工作人員玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，由所在單位或者上級主管部門依法給予處分。
第三十三條 政府出資企業(yè)管理者違反法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，未履行或者未正確履行職責(zé)，造成國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，經(jīng)調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定，按照管理權(quán)限和法定程序，對相關(guān)責(zé)任人依法采取組織處理、扣減或者追索薪酬、禁入限制、紀(jì)律處分、移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或者司法機(jī)關(guān)等處理方式追究責(zé)任。
政府出資企業(yè)管理者在企業(yè)改革發(fā)展中所出現(xiàn)的失誤，不屬于有令不行、有禁不止、不當(dāng)謀利、主觀故意、獨(dú)斷專行等情形的，根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序予以容錯，可以從輕、減輕或者免除處理。
第三十四條 違反本意見規(guī)定，發(fā)生影響企業(yè)正常經(jīng)營的重大事件，國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司，以及國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東代表未及時報(bào)告的，由區(qū)國資局予以通報(bào)批評；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負(fù)責(zé)的企業(yè)管理者和其他直接責(zé)任人依法給予處分。
第三十五條 違反本意見規(guī)定的行為，法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
文件解讀：《盤錦市大洼區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理 的意見（暫行）》大政辦發(fā)〔2020〕29號 解讀
